Як працює система соціальних внесків (ZUS) для бізнесу у Польщі

Якщо ви є підприємцем у Польщі, ви зобов'язані сплачувати внески до ZUS — це система соціального страхування, яку адмініструє управління соціального страхування (Zakład Ubezpieczeń Społecznych). Це зобов'язання стосується як місцевих бізнесменів, так і українців, які відкрили бізнес у Польщі.

Платежі до ЗУС у Польщі – це доступ до соціальних гарантій: пенсія, лікарняні, медичне обслуговування. Нижче докладно пояснюємо, що складається система, скільки платити, які є пільги і як уникнути типових помилок.

Відкрийте бізнес у Польщі – з підтримкою на кожному етапі

Що входить до системи ZUS: які внески має сплачувати підприємець

Система ZUS у Польщі включає кілька обов'язкових платежів. Якщо ви зареєстрували себе як підприємець, ви сплачуєте за себе одразу кілька видів страхових внесків:

  • Пенсійні внески (ubezpieczenie emerytalne) - формують майбутню пенсію.
  • Внески з інвалідності (rentowe) - дають право на пенсію по інвалідності.
  • Внески від нещасних випадків (wypadkowe) - діють, якщо підприємець отримав травму під час роботи.
  • Болюче страхування (chorobowe) - добровільне, дає право на лікарняний та декрет.
  • Медичне страхування (zdrowotne) - забезпечує доступ до державної медицини (NFZ).
  • В окремих випадках — внески до Фонду праці та Фонду гарантованих виплат.

Повний пакет – це і є страховка ZUS у Польщі. Якщо ви не сплачуєте частину внесків, наприклад, відмовляєтесь від nemocowe, у вас не буде права на певні виплати ZUS.

Хто зобов'язаний сплачувати внески до ЗУС

Якщо ви ведете бізнес як:

  • Індивідуальний підприємець (jednoosobowa działalność gospodarcza, JDG) – ви сплачуєте всі внески за себе.
  • Засновник Spółka z oo (ТОВ) — якщо ви єдиний засновник, ZUS вважає вас працюючим, і ви також зобов'язані платити.
  • Партнер у spółka cywilna чи інших формах — платіть ZUS пропорційно долі.

Також важливо: якщо ви оформлені на трудовий договір (umowa o pracę) в іншій компанії і отримуєте там дохід вище за мінімальну зарплату, можна не платити частину ZUS як підприємець. Але це потребує правильної реєстрації.

Скільки коштує ZUS у 2025 році та які є пільги

Повний ZUS

Ставки ZUS індексуються щороку. У 2025 році базою для розрахунку внесків став 60% від середньої зарплати – це приблизно 4964,40 zł.

Орієнтовні суми на місяць:

  • Пенсійне: 812 zł
  • Інвалідність: 332 zł
  • Нещасні випадки: 69 zł
  • Фонд праці: 104 zł
  • Добровільне chorobowe: 104 zł
  • Медичне страхування: від 450 до 1200 злотих (залежить від доходу)

Повний внесок для підприємця без пільг – від 1800 до 2500 zł на місяць.

Пільги для нових бізнесів

Для нових підприємців у Польщі передбачені поетапні пільги щодо ZUS:

  • Ulga na start – 6 місяців без страхових внесків (крім медичного).
  • Mały ZUS - 24 місяці знижені внески.
  • Mały ZUS Plus — якщо річний дохід менший за 120 000 zł, ZUS розраховується пропорційно.

Приклад: підприємець Іван із України відкрив бізнес у січні 2024 року. Він використав пільгу ulga na start, потім Mały ZUS, і вийде на повний ZUS тільки в 2026 році.

Як платити ZUS: терміни, декларації, оплата

Терміни

Щомісяця до 20-го числа ви повинні:

  • Подати декларацію (якщо потрібно).
  • Сплатити всі внески на єдиний номер рахунку ZUS.

Якщо у вас немає співробітників, декларації не можна подавати, ZUS сам розрахує суму. Все робиться через систему PUE ZUS або банківська програма.

Що буде, якщо пропустити платіж

  • Нараховуються пені (зазвичай близько 14% річних).
  • Можливе блокування рахунку або повідомлення до податкової (KAS).
  • Відсутність платежів може спричинити втрату соціальних гарантій (наприклад, права на лікарняний).

Що потрібно знати про ZUS при наймані співробітників

Якщо ви роботодавець, ви платите ZUS і за себе, і за співробітників. Із зарплати працівника утримуються:

  • Пенсійне (9,76%)
  • Інвалідність (1,5%)
  • Болюче (2,45%)
  • Медичне страхування (9%)
  • Прибутковий податок

Ви, як роботодавець, додатково сплачуєте близько 20% зверху від брутто-зарплати. Наприклад, якщо працівник отримує 6000 zł брутто, ваша загальна вартість - близько 7200 zł.

Часті помилки та питання

Чи можна не сплачувати ZUS, якщо є робота за договором?

Можна, але не завжди. Якщо на основному місці роботи ви отримуєте більше за мінімальну зарплату, ви можете не сплачувати пенсійні та страхові внески як підприємець. Але медичне страхування все одно обов'язкове.

Чи можна уникнути ZUS, якщо відкрити Sp. z oo?

Якщо Sp. z oo два і більше засновників і ніхто не отримує зарплату - ZUS можна не платити. Але якщо ви один засновник і активно працюєте в компанії, то ZUS вимагатиме внески.

Чи можна сплачувати ZUS лише за частину місяця?

Ні, ZUS завжди розраховується за повний календарний місяць, навіть якщо ви відкрилися чи закрилися у середині.

Як зареєструватися в ZUS: крок за кроком

Реєстрація в ЗУС після відкриття бізнесу

  • Зареєструйте бізнес у CEIDG або KRS.
  • Протягом 7 днів подайте ZUA (якщо ви сплачуєте внески) або ZZA (якщо тільки медична страховка).
  • Все робиться онлайн за допомогою PUE ZUS.

Без реєстрації в ЗУС ви не вважатиметеся застрахованим. Це означає: немає пенсії, немає лікарняного, немає доступу до NFZ.

Відкрийте бізнес у Польщі – з підтримкою на кожному етапі

Висновок: як працювати з ZUS без проблем

  • Завжди слідкуйте за термінами та ставками – вони оновлюються щороку.
  • Використовуйте пільги, якщо ви новий бізнесмен.
  • Не відкладайте реєстрацію у ЗУС.
  • Ведіть облік платежів, зберігайте підтвердження.
  • Якщо ви роботодавець, правильно розраховуйте все навантаження.

Якщо ви не впевнені в розрахунках, краще доручити це бухгалтеру. Помилка у розрахунку внесків може коштувати дорого: пеня, штрафи та проблеми з виплатами ZUS.

Потрібна допомога? Ми допомагаємо підприємцям, включаючи українців, вести розрахунки, подавати декларації та не допускати помилок. Напишіть нам — отримайте консультацію або чек-лист із ZUS безкоштовно.

Відгуки наших клієнтів

Damien Vice Profile Picture

Damien Vice

02/11/2025

Ставлю 1 звезду. Планировал начать сотрудничество через икнубатор. Отправил 3 письма, через мейл и форму на сайте, написал в инсте, сделал 2 звонка (без ответа). Потратил неделю на ожидание. Меня просто проигнорировали. Как можно доверять этому сервису, если фонд не в состоянии ответить на письмо и прислать документы для ознакомления. Жду объяснения

Andrii Melnychuk Profile Picture

Andrii Melnychuk

26/08/2025

I highly recommend Łatwy Start! Thanks to them, my two kids and I received 3-year residence cards without any stress. Special thanks to manager Kristina — she was extremely helpful and even managed to speed up the process for my children. Excellent service, very satisfied!

Anton Mezhuiev Profile Picture

Anton Mezhuiev

26/08/2025

Чудова робота, все відбулося швидко і дуже професійно, з чіткими інструкціями і нотатками про ті документи, що вимагалося надати з моєї сторони — і як саме їх правильно заповнювати. Запис на подачу і видача самої карти зайняла набагато меньше часу, ніж спочатку очікувалося (перше звернення у січні, подача документів і відбитків в березні — а в серпні вже отримав пластік).

Брав пакет з повним супроводом — ні разу не пожалкував, всім рекомендую — і дуже дякую всій компанії і зокрема менеджеру Кристині!

Anastasiya Balotnikava Profile Picture

Anastasiya Balotnikava

26/08/2025

Недавно получила вторую карту с Łatwy Start, как и в первый раз – все было отлично, положительная децизия по итогу.

Благодарю менеджера Кристину за работу и своевременное напоминание про все нужные шаги, довольна совместной работой ✨

Inna Profile Picture

Inna

03/08/2025

3 раза членами семьи сотрудничали с компанией по получению карт побыта в разное время и работали с разными специалистами. До этого были попытки с другими компаниями , но именно высочайший уровень профессионализма Latwy Start сделал нас постоянными клиентами. Каждый раз самое благоприятное впечатление за высокий уровень профессиональной работы и моральную поддержку. Особая отдельная благодарность Ольге! Ольга очень помогла, всегда на связи по любым вопросам, отличные профессиональные советы на каждом этапе, начиная с первого общения еще до заключения договора и до успешного получения карты. Как ангел-хранитель «провела за ручку» через все сложные перепитиии, поддержала словом и делом. Огромная Благодарность Ольге и всей компании! Процветания вам и хоррших клиентов!

Oleksandr Drobyshev Profile Picture

Oleksandr Drobyshev

15/07/2025

Все супер

Yevgeniy Postebailo Profile Picture

Yevgeniy Postebailo

14/07/2025

Всё понравилось, везде сопроводили, всё обьяснили.
Была пара непонятных вещей, но не стесняйтесь спрашивать — всегда отвечают и консультируют.
Рекомендую обращаться.

Aliaksei Seniukovich Profile Picture

Aliaksei Seniukovich

11/07/2025

Хочу выразить огромную благодарность Кристине из Łatwy Start за профессиональную помощь в получении вида на жительство в Польше. Благодаря её опыту, внимательности и доброжелательному отношению весь процесс прошёл легко и без лишнего стресса. Кристина всегда была на связи, подробно отвечала на все вопросы и помогала на каждом этапе оформления документов. Искренне рекомендую её услуги всем, кто ищет надёжную поддержку в решении миграционных вопросов в Польше!

Gennady Bakunovich Profile Picture

Gennady Bakunovich

11/07/2025

I had a really positive experience with Łatwy Start. Manager Kristina was supportive and always ready to help with any questions. I got my temporary residence permit without any issues and with minimal effort on my part. I really appreciate their work and highly recommend them 🙌

Коментарі

guest
0 Коментарі
Найстаріші
Найновіше
Зворотній зв'язок в режимі реального часу
Переглянути всі коментарі