Як отримати статус VAT-платника у Польщі?

Особливості одержання фактури VAT (ВАТ)

VAT у Польщі — це податок на додану вартість, аналог ПДВ. Він застосовується до товарів та послуг на всіх етапах їх виробництва та реалізації. Кожна юридична чи фізична особа, яка веде бізнес у Польщі, може зіткнутися з необхідністю реєстрації цього податку.

Реєстрація податку VAT є обов'язковою для деяких категорій підприємців. Для інших це добровільний вибір, який може принести вигоди. Наприклад, компанія зможе співпрацювати з партнерами, які вимагають номер VAT для роботи, або повертати надмірно сплачений податок. Однак варто враховувати, що реєстрація також накладає зобов'язання щодо звітності та адміністрування.

Допоможемо запустити бізнес у Польщі та оформити його офіційно.

Хто зобов'язаний реєструватися як VAT-платник

Обов'язкова реєстрація потрібна для:

  • Індивідуальних підприємців (VAT у Польщі для ІП) та компаній, включаючи Sp. z oo
  • Бізнесів, чий річний оборот перевищує 200 000 злотих (якщо компанія не підпадає під визволення).
  • Підприємців, які працюють у певних сферах, наприклад, з цінними паперами, дорогоцінними металами чи електронними послугами.
  • Компанії, які здійснюють транскордонну торгівлю в рамках ЄС.

Деякі категорії можуть бути звільнені від сплати VAT. Це стосується малих підприємств, які не перевищують поріг доходу, і тих, хто працює у сферах, які не оподатковуються (наприклад, медичні послуги чи освіта). Однак, навіть якщо підприємство звільнено, важливо враховувати потенційні обмеження при роботі з контрагентами.

Добровільна реєстрація для VAT

Реєстрація ВАТ у Польщі на добровільній основі вигідна, якщо:

  • Компанія планує співпрацювати з європейськими контрагентами, для яких наявність номера VAT є обов'язковою умовою.
  • Необхідно отримати право на повернення податку на VAT, наприклад, при закупівлі товарів або послуг з включеним VAT.
  • Клієнти вимагають фактуру ВАТ, оскільки без неї вони не зможуть враховувати податок у звітності.
  • Планується закупівля товарів чи послуг з VAT та подальше відрахування податку, що допоможе оптимізувати податкове навантаження.
  • Бізнес бере участь у міжнародній торгівлі та хоче уникнути проблем із оподаткуванням у різних юрисдикціях.

Покроковий процес реєстрації VAT у Польщі

Підготовка документів

Для подання заявки потрібно:

  • Реєстраційні дані компанії (KRS/NIP/REGON).
  • Паспортні дані власника чи засновників.
  • Дані банківського рахунку, зареєстрованого у Польщі. Важливо, щоб рахунок був корпоративним, оскільки використання особистих рахунків для бізнесу може спричинити підозри у податковій службі.
  • Підтвердження ведення діяльності (договори оренди, рахунки, контракти із клієнтами, наявність веб-сайту, рекламні матеріали). Податкові органи приділяють увагу доказам реальної комерційної діяльності.

Заповнення та подача форми VAT-R

Для реєстрації необхідно заповнити форму VAT-R. Її можна отримати у податковій службі або завантажити онлайн. Подати форму можна:

  • Особисто у податковій службі (зазвичай у відділенні, що відповідає юридичній адресі компанії).
  • Через систему ePUAP, що прискорює процес розгляду.
  • Поштою, але у разі термін обробки заявки може збільшитися.

Іноді потрібна оплата мита (170 злотих), якщо реєстрація здійснюється через податкового представника. Помилки у заповненні форми можуть призвести до відмови, тому важливо правильно вказати вид діяльності, систему оподаткування та обґрунтування реєстрації.

Розгляд заявки податковою інспекцією

Податкова служба перевіряє заявку протягом 30 днів. У деяких випадках процес може тривати, якщо потрібні додаткові документи. Можливі причини відмови:

  • Недостатнє доказ реальної діяльності.
  • Помилки у заповненні форми.
  • Підозра у створенні фірми для незаконного повернення VAT (фірми-одноденки).
  • Відсутність реального офісу чи інших ознак діяльності.

Набуття статусу VAT-платника

Після схвалення компанія отримує номер VAT і стає платником із зазначеної дати. Перевірити факт реєстрації можна у системі VIES, що особливо важливо для компаній, що працюють із ЄС.

Додаткова реєстрація у VAT-UE

Якщо компанія планує працювати з клієнтами з ЄС, потрібна реєстрація у VAT-UE. Це дозволяє вести угоди всередині ЄС без подвійного оподаткування та надає можливість брати участь у системі зворотного нарахування VAT. Перевірити підтвердження реєстрації можна також через VIES.

Основні обов'язки VAT-платника

Після набуття статусу платника підприємець зобов'язаний:

  • Виставляти фактуру ВАТ із зазначеною ставкою податку. Вона повинна містити коректний номер VAT продавця та покупця (якщо це B2B-угода).
  • вести облік податкових зобов'язань (JPK_V7M, JPK_V7K). У Польщі передбачено електронні системи звітності, які допомагають контролювати податкові операції.
  • Щомісяця чи щокварталу подавати декларацію VAT. Терміни подання залежить від обраної системи оподаткування.
  • Оплачувати податкові зобов'язання у встановлений термін. Пропуск платежів може призвести до штрафів та проблем із податковими органами.
  • При необхідності подавати заявку на повернення податку, що може бути корисним для зниження податкового навантаження.

Можливі санкції за порушення

Порушення правил податку VAT загрожує:

  • Штрафами за несвоєчасне подання заявки чи неправильне нарахування податку.
  • Відповідальністю за неправильне нарахування VAT у Польщі та можливі податкові перевірки.
  • Ризиком анулювання реєстрації у разі підозрілої діяльності, що може призвести до втрати можливості ведення бізнесу.
  • Додаткові перевірки з боку податкової, якщо компанія підозрюється в ухиленні від сплати податків.

Допоможемо запустити бізнес у Польщі та оформити його офіційно.

Висновок

Набуття статусу платника — важливий крок для ведення бізнесу. Правильне заповнення документів та облік усіх зобов'язань допоможе уникнути проблем. Важливо заздалегідь продумати, які переваги дасть реєстрація та бути готовим до ведення податкового обліку. Якщо виникають сумніви, краще звернутися до бухгалтера чи податкового консультанта, щоб мінімізувати ризики та уникнути помилок.

Відгуки наших клієнтів

Damien Vice Profile Picture

Damien Vice

02/11/2025

Ставлю 1 звезду. Планировал начать сотрудничество через икнубатор. Отправил 3 письма, через мейл и форму на сайте, написал в инсте, сделал 2 звонка (без ответа). Потратил неделю на ожидание. Меня просто проигнорировали. Как можно доверять этому сервису, если фонд не в состоянии ответить на письмо и прислать документы для ознакомления. Жду объяснения

Andrii Melnychuk Profile Picture

Andrii Melnychuk

26/08/2025

I highly recommend Łatwy Start! Thanks to them, my two kids and I received 3-year residence cards without any stress. Special thanks to manager Kristina — she was extremely helpful and even managed to speed up the process for my children. Excellent service, very satisfied!

Anton Mezhuiev Profile Picture

Anton Mezhuiev

26/08/2025

Чудова робота, все відбулося швидко і дуже професійно, з чіткими інструкціями і нотатками про ті документи, що вимагалося надати з моєї сторони — і як саме їх правильно заповнювати. Запис на подачу і видача самої карти зайняла набагато меньше часу, ніж спочатку очікувалося (перше звернення у січні, подача документів і відбитків в березні — а в серпні вже отримав пластік).

Брав пакет з повним супроводом — ні разу не пожалкував, всім рекомендую — і дуже дякую всій компанії і зокрема менеджеру Кристині!

Anastasiya Balotnikava Profile Picture

Anastasiya Balotnikava

26/08/2025

Недавно получила вторую карту с Łatwy Start, как и в первый раз – все было отлично, положительная децизия по итогу.

Благодарю менеджера Кристину за работу и своевременное напоминание про все нужные шаги, довольна совместной работой ✨

Inna Profile Picture

Inna

03/08/2025

3 раза членами семьи сотрудничали с компанией по получению карт побыта в разное время и работали с разными специалистами. До этого были попытки с другими компаниями , но именно высочайший уровень профессионализма Latwy Start сделал нас постоянными клиентами. Каждый раз самое благоприятное впечатление за высокий уровень профессиональной работы и моральную поддержку. Особая отдельная благодарность Ольге! Ольга очень помогла, всегда на связи по любым вопросам, отличные профессиональные советы на каждом этапе, начиная с первого общения еще до заключения договора и до успешного получения карты. Как ангел-хранитель «провела за ручку» через все сложные перепитиии, поддержала словом и делом. Огромная Благодарность Ольге и всей компании! Процветания вам и хоррших клиентов!

Oleksandr Drobyshev Profile Picture

Oleksandr Drobyshev

15/07/2025

Все супер

Yevgeniy Postebailo Profile Picture

Yevgeniy Postebailo

14/07/2025

Всё понравилось, везде сопроводили, всё обьяснили.
Была пара непонятных вещей, но не стесняйтесь спрашивать — всегда отвечают и консультируют.
Рекомендую обращаться.

Aliaksei Seniukovich Profile Picture

Aliaksei Seniukovich

11/07/2025

Хочу выразить огромную благодарность Кристине из Łatwy Start за профессиональную помощь в получении вида на жительство в Польше. Благодаря её опыту, внимательности и доброжелательному отношению весь процесс прошёл легко и без лишнего стресса. Кристина всегда была на связи, подробно отвечала на все вопросы и помогала на каждом этапе оформления документов. Искренне рекомендую её услуги всем, кто ищет надёжную поддержку в решении миграционных вопросов в Польше!

Gennady Bakunovich Profile Picture

Gennady Bakunovich

11/07/2025

I had a really positive experience with Łatwy Start. Manager Kristina was supportive and always ready to help with any questions. I got my temporary residence permit without any issues and with minimal effort on my part. I really appreciate their work and highly recommend them 🙌

Коментарі

guest
0 Коментарі
Найстаріші
Найновіше
Зворотній зв'язок в режимі реального часу
Переглянути всі коментарі