Як вести бухгалтерію у Польщі

Повний посібник для підприємців

У цій статті розберемо, як вести бухгалтерію у Польщі, які податкові режими існують, як зареєструвати бізнес та які штрафи передбачені за помилки. Це керівництво стане у нагоді власникам малого та середнього бізнесу, а також підприємцям, які тільки починають свій шлях.

Довірте бухгалтерію експертам! Ознайомтеся з нашими послугами тут

Ведення бухгалтерського обліку у Польщі – важливий аспект роботи будь-якого підприємця. Він допомагає уникнути штрафів, знижувати податкове навантаження та контролювати фінансовий стан компанії. Помилки у звітності можуть призвести до серйозних наслідків, включаючи додаткові витрати та проблеми з податковою інспекцією. Польська система обліку має особливості. Вона вимагає суворого дотримання звітних термінів, використання електронних сервісів та детальної документації.

Системи оподаткування у Польщі

У Польщі є кілька податкових режимів і вибір залежить від форми бізнесу, рівня доходів та структури витрат. Коректний вибір дозволяє оптимізувати податки.

KPiR (Книга доходів та витрат)

Цей метод бухгалтерського обліку підходить для ІП (JDG) та малих компаній. Він дозволяє фіксувати всі доходи та витрати, а податок нараховується з різниці між ними.

Що важливо знати:

  • Використовується при обороті до 2 млн. євро на рік.
  • Дозволяє враховувати витрати на оренду, обладнання, транспорт та інші потреби.
  • Потребує акуратного ведення документації.
  • Може включати як спрощений, і повний бухгалтерський облік.

Ryczałt (Паушальний податок)

Цей режим вигідний тим, хто має невеликі витрати, оскільки податок розраховується із загального доходу.

Плюси:

  • Проста звітність.
  • Ставки від 2% до 17% (залежать від типу діяльності).

Мінуси:

  • Не можна враховувати витрати.
  • Не підходить бізнесу з високими витратами на матеріали та виробництво.

Lump Sum Tax (Фіксований податок)

Цей податок підходить для певних професій, наприклад, IT-фахівців та консультантів. Він розраховується як фіксований відсоток доходу.

Pełna księgowość (Повний бухгалтерський облік)

Обов'язковий для Sp. z oo та компаній з доходом понад 2 млн євро. Вимагає детального обліку всіх фінансових операцій, що робить його складним та потребує допомоги професіонала.

Реєстрація бізнесу та вибір податкової системи

Види підприємницької діяльності

  • JDG - аналог ІП, зручний для невеликих компаній.
  • Sp. z oo – аналог ТОВ, що вимагає ведення повного обліку.

Як відкрити бізнес?

  • Подати заяву до CEIDG (для ІП) або KRS (для компаній).
  • Визначитись із податковим режимом.
  • Зареєструватися в ZUS та податкової інспекції.
  • Отримати податковий номер (NIP).
  • Відкрити банківський рахунок.

Самостійне ведення бухгалтерії чи бухгалтерські послуги?

Якщо бізнес невеликий, можна скористатися онлайн-сервісами: Insert, Comarch Optima, ifirma, eKsięgowość від mBank.

Коли варто звернутись до бухгалтера?

  • Якщо обороти високі.
  • За потреби ведення управлінського обліку.
  • Щоб уникнути податкових ризиків.

Податки та внески

  • VAT (ПДВ) – 23%, 8%, 5%, 0%. Обов'язковий для компаній із доходом понад 200 000 злотих на рік.
  • PIT (Прибутковий податок) – 12% та 32%.
  • CIT (Податок на прибуток підприємств) - 9% або 19% для Sp. z oo
  • ZUS (Соціальні внески) – близько 1600 злотих на місяць, є пільги для нових ІП.

Електронна звітність та зв'язок з податковою

Всі звіти подаються онлайн через:

  • e-Urząd Skarbowy.
  • Платформа PUE ZUS.
  • JPK_V7 (щомісячні звіти з ПДВ).

Можливі штрафи

За помилки у звітності можуть загрожувати санкції:

  • Запізнення із поданням документів – від 280 злотих штрафу.
  • Помилки у податкових деклараціях – можливі пені.
  • Неправильне нарахування ПДВ – серйозні штрафи.

Довірте бухгалтерію експертам! Ознайомтеся з нашими послугами тут

Висновок

Як вести бухгалтерію у Польщі, щоб уникнути проблем? Головне – дотримуватися термінів, враховувати доходи та витрати та консультуватися з професіоналами. Фінансовий облік для підприємців у Польщі може здатися складним, але за правильного підходу він цілком здійсненний.

Якщо у вас спрощений бухгалтерський облік можна справлятися самостійно. Але для управлінського обліку краще найняти спеціаліста.

Дотримуйтесь цих порад, і ваш бізнес у Польщі розвиватиметься без проблем!

Відгуки наших клієнтів

Damien Vice Profile Picture

Damien Vice

02/11/2025

Ставлю 1 звезду. Планировал начать сотрудничество через икнубатор. Отправил 3 письма, через мейл и форму на сайте, написал в инсте, сделал 2 звонка (без ответа). Потратил неделю на ожидание. Меня просто проигнорировали. Как можно доверять этому сервису, если фонд не в состоянии ответить на письмо и прислать документы для ознакомления. Жду объяснения

Andrii Melnychuk Profile Picture

Andrii Melnychuk

26/08/2025

I highly recommend Łatwy Start! Thanks to them, my two kids and I received 3-year residence cards without any stress. Special thanks to manager Kristina — she was extremely helpful and even managed to speed up the process for my children. Excellent service, very satisfied!

Anton Mezhuiev Profile Picture

Anton Mezhuiev

26/08/2025

Чудова робота, все відбулося швидко і дуже професійно, з чіткими інструкціями і нотатками про ті документи, що вимагалося надати з моєї сторони — і як саме їх правильно заповнювати. Запис на подачу і видача самої карти зайняла набагато меньше часу, ніж спочатку очікувалося (перше звернення у січні, подача документів і відбитків в березні — а в серпні вже отримав пластік).

Брав пакет з повним супроводом — ні разу не пожалкував, всім рекомендую — і дуже дякую всій компанії і зокрема менеджеру Кристині!

Anastasiya Balotnikava Profile Picture

Anastasiya Balotnikava

26/08/2025

Недавно получила вторую карту с Łatwy Start, как и в первый раз – все было отлично, положительная децизия по итогу.

Благодарю менеджера Кристину за работу и своевременное напоминание про все нужные шаги, довольна совместной работой ✨

Inna Profile Picture

Inna

03/08/2025

3 раза членами семьи сотрудничали с компанией по получению карт побыта в разное время и работали с разными специалистами. До этого были попытки с другими компаниями , но именно высочайший уровень профессионализма Latwy Start сделал нас постоянными клиентами. Каждый раз самое благоприятное впечатление за высокий уровень профессиональной работы и моральную поддержку. Особая отдельная благодарность Ольге! Ольга очень помогла, всегда на связи по любым вопросам, отличные профессиональные советы на каждом этапе, начиная с первого общения еще до заключения договора и до успешного получения карты. Как ангел-хранитель «провела за ручку» через все сложные перепитиии, поддержала словом и делом. Огромная Благодарность Ольге и всей компании! Процветания вам и хоррших клиентов!

Oleksandr Drobyshev Profile Picture

Oleksandr Drobyshev

15/07/2025

Все супер

Yevgeniy Postebailo Profile Picture

Yevgeniy Postebailo

14/07/2025

Всё понравилось, везде сопроводили, всё обьяснили.
Была пара непонятных вещей, но не стесняйтесь спрашивать — всегда отвечают и консультируют.
Рекомендую обращаться.

Aliaksei Seniukovich Profile Picture

Aliaksei Seniukovich

11/07/2025

Хочу выразить огромную благодарность Кристине из Łatwy Start за профессиональную помощь в получении вида на жительство в Польше. Благодаря её опыту, внимательности и доброжелательному отношению весь процесс прошёл легко и без лишнего стресса. Кристина всегда была на связи, подробно отвечала на все вопросы и помогала на каждом этапе оформления документов. Искренне рекомендую её услуги всем, кто ищет надёжную поддержку в решении миграционных вопросов в Польше!

Gennady Bakunovich Profile Picture

Gennady Bakunovich

11/07/2025

I had a really positive experience with Łatwy Start. Manager Kristina was supportive and always ready to help with any questions. I got my temporary residence permit without any issues and with minimal effort on my part. I really appreciate their work and highly recommend them 🙌

Коментарі

guest
0 Коментарі
Найстаріші
Найновіше
Зворотній зв'язок в режимі реального часу
Переглянути всі коментарі