Podatki dla przedsiębiorców indywidualnych w Polsce

W tym artykule omówimy wszystko, co musisz wiedzieć o podatkach dla jednoosobowych działalności gospodarczych w Polsce. Od podstawowych pojęć po triki doświadczonych właścicieli firm, wyjaśnimy, jak poruszać się w gąszczu stawek podatkowych, jak znaleźć oazy korzyści podatkowych i jak zostać prawdziwym finansowym Indianą Jonesem w świecie polskiego biznesu.

Rodzaje opodatkowania dla indywidualnych przedsiębiorców w Polsce

Jesteś więc na rozdrożu. Każda z nich prowadzi do innego systemu podatkowego. Ścieżka, którą wybierzesz, zależy od wielkości Twojej firmy i kierunku, w którym chcesz podążać.

 

Ogólny system podatkowy

To jak wędrówka po górach – trudna, ale z zapierającymi dech w piersiach widokami. Tutaj płacisz podatek dochodowy według progresywnej skali. Im wyżej wejdziesz (czyli im więcej zarobisz), tym bardziej strome podejście (i tym wyższy podatek).

Uproszczony system podatkowy

To prostsze, ale czasem mniej opłacalne. Tutaj stawki podatkowe dla indywidualnych przedsiębiorców są stałe – 191 TP3T dochodu. Wygodne dla tych, którzy cenią przewidywalność.

Jednolity podatek od dochodów rejestrowanych

To jak jazda kolejką górską – ekscytujące, ale nie dla każdego. Stawka może wynosić zaledwie 6 procent, ale obowiązują ograniczenia dotyczące rodzajów aktywności i poziomu dochodów.

Podatek dochodowy od osób fizycznych (PIT)

Przyjrzyjmy się teraz sercu podatkowej dżungli – podatkowi PIT.

Stawki podatkowe

W tym przypadku obowiązuje skala progresywna:

  • Do 85 528 zł rocznie - 18% minus ulga podatkowa
  • Powyżej 85.528 zł - 32% kwoty nadwyżki plus 15.395,04 zł

Pomożemy Ci założyć jednoosobową działalność gospodarczą w Polsce i prawidłowo ją zarejestrować.

Procedura obliczania i płatności

Jak obliczyć podatki? Najpierw oblicz dochód, odejmij wydatki i zastosuj odpowiednią stawkę. Możesz płacić miesięcznie lub kwartalnie – w zależności od tego, co jest dla Ciebie wygodniejsze.

Podatek od wartości dodanej (VAT)

VAT dla osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą w Polsce to osobna historia.

Progi rejestracji VAT

Jeśli Twój roczny obrót przekracza 200 000 zł, witaj w klubie podatników VAT. Poniżej możesz wybrać, czy chcesz się zarejestrować, czy nie.

Stawki VAT

W Polsce obowiązują trzy główne stawki VAT:

  • 23% - stawka standardowa
  • 8% – obniżony (np. dla niektórych produktów spożywczych)
  • 5% – superniska (do książek i niektórych produktów spożywczych)

Składki ubezpieczeniowe

Porozmawiajmy teraz o ubezpieczeniu społecznym dla indywidualnych przedsiębiorców. Ubezpieczenie emerytalne, ubezpieczenie zdrowotne i ubezpieczenie rentowe są częścią ogólnego pakietu składek na ubezpieczenie społeczne. Ich wysokość zależy od deklarowanych dochodów, ale istnieje minimalny próg.

Ulgi i odliczenia podatkowe dla indywidualnych przedsiębiorców

A teraz najlepsza część – ulgi podatkowe.

Rodzaje dostępnych świadczeń

  • Odliczenie kosztów badań i rozwoju
  • Korzyści dla przedsiębiorców rozpoczynających działalność
  • Odliczenia charytatywne

Aby otrzymać świadczenie, musisz spełnić określone warunki.

Terminy składania sprawozdań i płatności podatków

A teraz o papierkowej robocie. Zeznanie podatkowe jest jak pamiętnik z podróży. Zapisuj wszystko, bo później nie będziesz o tym pamiętać.

Roczne zeznania podatkowe składa się do 30 kwietnia następnego roku. Zaliczki są wypłacane co miesiąc lub kwartał. Elektroniczne składanie zeznań podatkowych staje się coraz bardziej popularne – to jak wysyłanie pocztówki e-mailem zamiast tradycyjnej poczty.

Pomożemy Ci założyć jednoosobową działalność gospodarczą w Polsce i prawidłowo ją zarejestrować.

Opinie naszych klientów

Damien Vice Profile Picture

Damien Vice

02/11/2025

Ставлю 1 звезду. Планировал начать сотрудничество через икнубатор. Отправил 3 письма, через мейл и форму на сайте, написал в инсте, сделал 2 звонка (без ответа). Потратил неделю на ожидание. Меня просто проигнорировали. Как можно доверять этому сервису, если фонд не в состоянии ответить на письмо и прислать документы для ознакомления. Жду объяснения

Andrii Melnychuk Profile Picture

Andrii Melnychuk

26/08/2025

I highly recommend Łatwy Start! Thanks to them, my two kids and I received 3-year residence cards without any stress. Special thanks to manager Kristina — she was extremely helpful and even managed to speed up the process for my children. Excellent service, very satisfied!

Anton Mezhuiev Profile Picture

Anton Mezhuiev

26/08/2025

Чудова робота, все відбулося швидко і дуже професійно, з чіткими інструкціями і нотатками про ті документи, що вимагалося надати з моєї сторони — і як саме їх правильно заповнювати. Запис на подачу і видача самої карти зайняла набагато меньше часу, ніж спочатку очікувалося (перше звернення у січні, подача документів і відбитків в березні — а в серпні вже отримав пластік).

Брав пакет з повним супроводом — ні разу не пожалкував, всім рекомендую — і дуже дякую всій компанії і зокрема менеджеру Кристині!

Anastasiya Balotnikava Profile Picture

Anastasiya Balotnikava

26/08/2025

Недавно получила вторую карту с Łatwy Start, как и в первый раз – все было отлично, положительная децизия по итогу.

Благодарю менеджера Кристину за работу и своевременное напоминание про все нужные шаги, довольна совместной работой ✨

Inna Profile Picture

Inna

03/08/2025

3 раза членами семьи сотрудничали с компанией по получению карт побыта в разное время и работали с разными специалистами. До этого были попытки с другими компаниями , но именно высочайший уровень профессионализма Latwy Start сделал нас постоянными клиентами. Каждый раз самое благоприятное впечатление за высокий уровень профессиональной работы и моральную поддержку. Особая отдельная благодарность Ольге! Ольга очень помогла, всегда на связи по любым вопросам, отличные профессиональные советы на каждом этапе, начиная с первого общения еще до заключения договора и до успешного получения карты. Как ангел-хранитель «провела за ручку» через все сложные перепитиии, поддержала словом и делом. Огромная Благодарность Ольге и всей компании! Процветания вам и хоррших клиентов!

Oleksandr Drobyshev Profile Picture

Oleksandr Drobyshev

15/07/2025

Все супер

Yevgeniy Postebailo Profile Picture

Yevgeniy Postebailo

14/07/2025

Всё понравилось, везде сопроводили, всё обьяснили.
Была пара непонятных вещей, но не стесняйтесь спрашивать — всегда отвечают и консультируют.
Рекомендую обращаться.

Aliaksei Seniukovich Profile Picture

Aliaksei Seniukovich

11/07/2025

Хочу выразить огромную благодарность Кристине из Łatwy Start за профессиональную помощь в получении вида на жительство в Польше. Благодаря её опыту, внимательности и доброжелательному отношению весь процесс прошёл легко и без лишнего стресса. Кристина всегда была на связи, подробно отвечала на все вопросы и помогала на каждом этапе оформления документов. Искренне рекомендую её услуги всем, кто ищет надёжную поддержку в решении миграционных вопросов в Польше!

Gennady Bakunovich Profile Picture

Gennady Bakunovich

11/07/2025

I had a really positive experience with Łatwy Start. Manager Kristina was supportive and always ready to help with any questions. I got my temporary residence permit without any issues and with minimal effort on my part. I really appreciate their work and highly recommend them 🙌

Komentarze

gość
0 Komentarze
Najstarsze
Najnowsze
Opinie w linii
Zobacz wszystkie komentarze