Как получить статус VAT-плательщика в Польше?

Особенности получения фактуры VAT (ВАТ)

VAT в Польше — это налог на добавленную стоимость, аналог НДС. Он применяется к товарам и услугам на всех этапах их производства и реализации. Каждое юридическое или физическое лицо, ведущее бизнес в Польше, может столкнуться с необходимостью регистрации этого налога.

Регистрация налога VAT обязательна для некоторых категорий предпринимателей. Для других — это добровольный выбор, который может принести выгоды. Например, компания сможет сотрудничать с партнерами, которые требуют номер VAT для работы, или возвращать излишне уплаченный налог. Однако стоит учитывать, что регистрация также накладывает обязательства по отчетности и администрированию.

Поможем запустить бизнес в Польше и оформить его официально.

Кто обязан регистрироваться в качестве VAT-плательщика

Обязательная регистрация требуется для:

  • Индивидуальных предпринимателей (VAT в Польше для ИП) и компаний, включая Sp. z o.o.
  • Бизнесов, чей годовой оборот превышает 200 000 злотых (если компания не подпадает под освобождение).
  • Предпринимателей, работающих в определенных сферах, например, с ценными бумагами, драгоценными металлами или электронными услугами.
  • Компаний, осуществляющих трансграничную торговлю в рамках ЕС.

Некоторые категории могут быть освобождены от уплаты налога VAT. Это касается малых предприятий, не превышающих порог дохода, и тех, кто работает в сферах, не облагаемых налогом (например, медицинские услуги или образование). Однако даже если предприятие освобождено, важно учитывать потенциальные ограничения при работе с контрагентами.

Добровольная регистрация для VAT

Регистрация ВАТ в Польше на добровольной основе выгодна, если:

  • Компания планирует сотрудничать с европейскими контрагентами, для которых наличие номера VAT является обязательным условием.
  • Необходимо получить право на возврат налога VAT, например, при закупке товаров или услуг с включенным VAT.
  • Клиенты требуют фактуру ВАТ, так как без нее они не смогут учитывать налог в своей отчетности.
  • Планируется закупка товаров или услуг с VAT и последующий вычет налога, что поможет оптимизировать налоговую нагрузку.
  • Бизнес участвует в международной торговле и хочет избежать проблем с налогообложением в разных юрисдикциях.

Пошаговый процесс регистрации VAT в Польше

Подготовка документов

Для подачи заявки потребуются:

  • Регистрационные данные компании (KRS/NIP/REGON).
  • Паспортные данные владельца или учредителей.
  • Данные банковского счета, зарегистрированного в Польше. Важно, чтобы счет был корпоративным, так как использование личных счетов для бизнеса может вызвать подозрения в налоговой службе.
  • Подтверждение ведения деятельности (договоры аренды, счета, контракты с клиентами, наличие веб-сайта, рекламные материалы). Налоговые органы уделяют внимание доказательствам реальной коммерческой деятельности.

Заполнение и подача формы VAT-R

Для регистрации необходимо заполнить форму VAT-R. Её можно получить в налоговой службе или скачать онлайн. Подать форму можно:

  • Лично в налоговой службе (обычно в отделении, соответствующем юридическому адресу компании).
  • Через систему ePUAP, что значительно ускоряет процесс рассмотрения.
  • Почтой, но в этом случае срок обработки заявки может увеличиться.

Иногда требуется оплата пошлины (170 злотых), если регистрация осуществляется через налогового представителя. Ошибки в заполнении формы могут привести к отказу, поэтому важно правильно указать вид деятельности, систему налогообложения и обоснование регистрации.

Рассмотрение заявки налоговой инспекцией

Налоговая служба проверяет заявку в течение 30 дней. В некоторых случаях процесс может затянуться, если требуются дополнительные документы. Возможные причины отказа:

  • Недостаточное подтверждение реальной деятельности.
  • Ошибки в заполнении формы.
  • Подозрение в создании фирмы для незаконного возврата VAT (фирмы-однодневки).
  • Отсутствие реального офиса или других признаков деятельности.

Получение статуса VAT-плательщика

После одобрения компания получает номер VAT и становится плательщиком с указанной даты. Проверить факт регистрации можно в системе VIES, что особенно важно для компаний, работающих с ЕС.

Дополнительная регистрация в VAT-UE

Если компания планирует работать с клиентами из ЕС, требуется регистрация в VAT-UE. Это позволяет вести сделки внутри ЕС без двойного налогообложения и предоставляет возможность участвовать в системе обратного начисления VAT. Проверить подтверждение регистрации можно также через VIES.

Основные обязанности VAT-плательщика

После получения статуса плательщика предприниматель обязан:

  • Выставлять фактуру ВАТ с указанной ставкой налога. Она должна содержать корректный номер VAT продавца и покупателя (если это B2B-сделка).
  • Вести учет налоговых обязательств (JPK_V7M, JPK_V7K). В Польше предусмотрены электронные системы отчетности, которые помогают контролировать налоговые операции.
  • Ежемесячно или ежеквартально подавать декларацию VAT. Сроки подачи зависят от выбранной системы налогообложения.
  • Оплачивать налоговые обязательства в установленные сроки. Пропуск платежей может привести к штрафам и проблемам с налоговыми органами.
  • При необходимости подавать заявку на возврат налога, что может быть полезно для снижения налоговой нагрузки.

Возможные санкции за нарушения

Нарушение правил налога VAT грозит:

  • Штрафами за несвоевременную подачу заявки или неверное начисление налога.
  • Ответственностью за неправильное начисление VAT в Польше и возможные налоговые проверки.
  • Риском аннулирования регистрации в случае подозрительной деятельности, что может привести к утрате возможности ведения бизнеса.
  • Дополнительными проверками со стороны налоговой, если компания подозревается в уклонении от уплаты налогов.

Поможем запустить бизнес в Польше и оформить его официально.

Заключение

Получение статуса плательщика — важный шаг для ведения бизнеса. Правильное заполнение документов и учет всех обязательств поможет избежать проблем. Важно заранее продумать, какие преимущества даст регистрация, и быть готовым к ведению налогового учета. Если возникают сомнения, лучше обратиться к бухгалтеру или налоговому консультанту, чтобы минимизировать риски и избежать ошибок.

Отзывы наших клиентов

Damien Vice Profile Picture

Damien Vice

02/11/2025

Ставлю 1 звезду. Планировал начать сотрудничество через икнубатор. Отправил 3 письма, через мейл и форму на сайте, написал в инсте, сделал 2 звонка (без ответа). Потратил неделю на ожидание. Меня просто проигнорировали. Как можно доверять этому сервису, если фонд не в состоянии ответить на письмо и прислать документы для ознакомления. Жду объяснения

Andrii Melnychuk Profile Picture

Andrii Melnychuk

26/08/2025

I highly recommend Łatwy Start! Thanks to them, my two kids and I received 3-year residence cards without any stress. Special thanks to manager Kristina — she was extremely helpful and even managed to speed up the process for my children. Excellent service, very satisfied!

Anton Mezhuiev Profile Picture

Anton Mezhuiev

26/08/2025

Чудова робота, все відбулося швидко і дуже професійно, з чіткими інструкціями і нотатками про ті документи, що вимагалося надати з моєї сторони — і як саме їх правильно заповнювати. Запис на подачу і видача самої карти зайняла набагато меньше часу, ніж спочатку очікувалося (перше звернення у січні, подача документів і відбитків в березні — а в серпні вже отримав пластік).

Брав пакет з повним супроводом — ні разу не пожалкував, всім рекомендую — і дуже дякую всій компанії і зокрема менеджеру Кристині!

Anastasiya Balotnikava Profile Picture

Anastasiya Balotnikava

26/08/2025

Недавно получила вторую карту с Łatwy Start, как и в первый раз – все было отлично, положительная децизия по итогу.

Благодарю менеджера Кристину за работу и своевременное напоминание про все нужные шаги, довольна совместной работой ✨

Inna Profile Picture

Inna

03/08/2025

3 раза членами семьи сотрудничали с компанией по получению карт побыта в разное время и работали с разными специалистами. До этого были попытки с другими компаниями , но именно высочайший уровень профессионализма Latwy Start сделал нас постоянными клиентами. Каждый раз самое благоприятное впечатление за высокий уровень профессиональной работы и моральную поддержку. Особая отдельная благодарность Ольге! Ольга очень помогла, всегда на связи по любым вопросам, отличные профессиональные советы на каждом этапе, начиная с первого общения еще до заключения договора и до успешного получения карты. Как ангел-хранитель «провела за ручку» через все сложные перепитиии, поддержала словом и делом. Огромная Благодарность Ольге и всей компании! Процветания вам и хоррших клиентов!

Oleksandr Drobyshev Profile Picture

Oleksandr Drobyshev

15/07/2025

Все супер

Yevgeniy Postebailo Profile Picture

Yevgeniy Postebailo

14/07/2025

Всё понравилось, везде сопроводили, всё обьяснили.
Была пара непонятных вещей, но не стесняйтесь спрашивать — всегда отвечают и консультируют.
Рекомендую обращаться.

Aliaksei Seniukovich Profile Picture

Aliaksei Seniukovich

11/07/2025

Хочу выразить огромную благодарность Кристине из Łatwy Start за профессиональную помощь в получении вида на жительство в Польше. Благодаря её опыту, внимательности и доброжелательному отношению весь процесс прошёл легко и без лишнего стресса. Кристина всегда была на связи, подробно отвечала на все вопросы и помогала на каждом этапе оформления документов. Искренне рекомендую её услуги всем, кто ищет надёжную поддержку в решении миграционных вопросов в Польше!

Gennady Bakunovich Profile Picture

Gennady Bakunovich

11/07/2025

I had a really positive experience with Łatwy Start. Manager Kristina was supportive and always ready to help with any questions. I got my temporary residence permit without any issues and with minimal effort on my part. I really appreciate their work and highly recommend them 🙌

Комментарии

guest
0 Comments
Старые
Новые
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии