Taxes for individual entrepreneurs in Poland

In this article, we'll cover everything you need to know about taxes for sole proprietors in Poland. From basic concepts to the tricks of experienced business owners, we'll explain how to navigate the jungle of tax rates, how to find oases of tax benefits, and how to become a true financial Indiana Jones in the world of Polish business.

Types of taxation for individual entrepreneurs in Poland

So, you're at a crossroads. Each leads to a different tax system. The path you choose depends on the size of your business and where you want to go.

 

General taxation system

It's like hiking in the mountains—difficult, but with stunning views. Here, you pay income tax on a progressive scale. The higher you go (meaning, the more you earn), the steeper the climb (and the higher the tax).

Simplified taxation system

It's simpler, but sometimes less profitable. Here, tax rates for individual entrepreneurs are fixed—19% of income. Convenient for those who prefer predictability.

Single tax on registered income

It's like a roller coaster ride—exciting, but not for everyone. The rate can be as low as 6 percent, but there are restrictions on types of activities and income levels.

Personal Income Tax (PIT)

Now let's take a look into the heart of the tax jungle - the PIT.

Tax rates

There is a progressive scale in effect here:

  • Up to PLN 85,528 per year - 18% minus tax credit
  • Above 85,528 PLN - 32% of the excess amount plus 15,395.04 PLN

We will help you open a sole proprietorship in Poland and register it correctly.

Calculation and payment procedure

How do I calculate my taxes? First, calculate my income, subtract my expenses, and apply the applicable rate. You can pay monthly or quarterly—whichever is more convenient.

Value Added Tax (VAT)

VAT for individual entrepreneurs in Poland is a separate story.

Thresholds for VAT registration

If your annual turnover exceeds 200,000 zlotys, welcome to the VAT payer club. Below, you can choose whether to register or not.

VAT rates

There are three main VAT rates in Poland:

  • 23% - standard rate
  • 8% - reduced (for example, for some food products)
  • 5% - super-low (for books and some food products)

Insurance premiums

Now let's talk about social security for individual entrepreneurs. Pension insurance, health insurance, and disability insurance are all part of the overall social security contribution package. The amount depends on the declared income, but there is a minimum threshold.

Tax benefits and deductions for individual entrepreneurs

Now comes the best part – tax breaks.

Types of available benefits

  • Research and development expense deduction
  • Benefits for start-up entrepreneurs
  • Charitable deductions

To receive the benefit, you must meet certain conditions.

Reporting and tax payment deadlines

Now about the paperwork. A tax return is like a travel diary. Write everything down, otherwise you won't remember it later.

Annual returns are filed by April 30 of the following year. Advance payments are made monthly or quarterly. Electronic filing is becoming increasingly popular—it's like sending a postcard by email instead of regular mail.

We will help you open a sole proprietorship in Poland and register it correctly.

Feedback from our clients

Damien Vice Profile Picture

Damien Vice

02/11/2025

Ставлю 1 звезду. Планировал начать сотрудничество через икнубатор. Отправил 3 письма, через мейл и форму на сайте, написал в инсте, сделал 2 звонка (без ответа). Потратил неделю на ожидание. Меня просто проигнорировали. Как можно доверять этому сервису, если фонд не в состоянии ответить на письмо и прислать документы для ознакомления. Жду объяснения

Andrii Melnychuk Profile Picture

Andrii Melnychuk

26/08/2025

I highly recommend Łatwy Start! Thanks to them, my two kids and I received 3-year residence cards without any stress. Special thanks to manager Kristina — she was extremely helpful and even managed to speed up the process for my children. Excellent service, very satisfied!

Anton Mezhuiev Profile Picture

Anton Mezhuiev

26/08/2025

Чудова робота, все відбулося швидко і дуже професійно, з чіткими інструкціями і нотатками про ті документи, що вимагалося надати з моєї сторони — і як саме їх правильно заповнювати. Запис на подачу і видача самої карти зайняла набагато меньше часу, ніж спочатку очікувалося (перше звернення у січні, подача документів і відбитків в березні — а в серпні вже отримав пластік).

Брав пакет з повним супроводом — ні разу не пожалкував, всім рекомендую — і дуже дякую всій компанії і зокрема менеджеру Кристині!

Anastasiya Balotnikava Profile Picture

Anastasiya Balotnikava

26/08/2025

Недавно получила вторую карту с Łatwy Start, как и в первый раз – все было отлично, положительная децизия по итогу.

Благодарю менеджера Кристину за работу и своевременное напоминание про все нужные шаги, довольна совместной работой ✨

Inna Profile Picture

Inna

03/08/2025

3 раза членами семьи сотрудничали с компанией по получению карт побыта в разное время и работали с разными специалистами. До этого были попытки с другими компаниями , но именно высочайший уровень профессионализма Latwy Start сделал нас постоянными клиентами. Каждый раз самое благоприятное впечатление за высокий уровень профессиональной работы и моральную поддержку. Особая отдельная благодарность Ольге! Ольга очень помогла, всегда на связи по любым вопросам, отличные профессиональные советы на каждом этапе, начиная с первого общения еще до заключения договора и до успешного получения карты. Как ангел-хранитель «провела за ручку» через все сложные перепитиии, поддержала словом и делом. Огромная Благодарность Ольге и всей компании! Процветания вам и хоррших клиентов!

Oleksandr Drobyshev Profile Picture

Oleksandr Drobyshev

15/07/2025

Все супер

Yevgeniy Postebailo Profile Picture

Yevgeniy Postebailo

14/07/2025

Всё понравилось, везде сопроводили, всё обьяснили.
Была пара непонятных вещей, но не стесняйтесь спрашивать — всегда отвечают и консультируют.
Рекомендую обращаться.

Aliaksei Seniukovich Profile Picture

Aliaksei Seniukovich

11/07/2025

Хочу выразить огромную благодарность Кристине из Łatwy Start за профессиональную помощь в получении вида на жительство в Польше. Благодаря её опыту, внимательности и доброжелательному отношению весь процесс прошёл легко и без лишнего стресса. Кристина всегда была на связи, подробно отвечала на все вопросы и помогала на каждом этапе оформления документов. Искренне рекомендую её услуги всем, кто ищет надёжную поддержку в решении миграционных вопросов в Польше!

Gennady Bakunovich Profile Picture

Gennady Bakunovich

11/07/2025

I had a really positive experience with Łatwy Start. Manager Kristina was supportive and always ready to help with any questions. I got my temporary residence permit without any issues and with minimal effort on my part. I really appreciate their work and highly recommend them 🙌

Comments

guest
0 Comments
Oldest
Newest
Inline Feedbacks
View all comments