Taxes for individual entrepreneurs in Poland

In this article, we'll cover everything you need to know about taxes for sole proprietors in Poland. From basic concepts to the tricks of experienced business owners, we'll explain how to navigate the jungle of tax rates, how to find oases of tax benefits, and how to become a true financial Indiana Jones in the world of Polish business.

Types of taxation for individual entrepreneurs in Poland

So, you're at a crossroads. Each leads to a different tax system. The path you choose depends on the size of your business and where you want to go.

 

General taxation system

It's like hiking in the mountains—difficult, but with stunning views. Here, you pay income tax on a progressive scale. The higher you go (meaning, the more you earn), the steeper the climb (and the higher the tax).

Simplified taxation system

It's simpler, but sometimes less profitable. Here, tax rates for individual entrepreneurs are fixed—19% of income. Convenient for those who prefer predictability.

Single tax on registered income

It's like a roller coaster ride—exciting, but not for everyone. The rate can be as low as 6 percent, but there are restrictions on types of activities and income levels.

Personal Income Tax (PIT)

Now let's take a look into the heart of the tax jungle - the PIT.

Tax rates

There is a progressive scale in effect here:

  • Up to PLN 85,528 per year - 18% minus tax credit
  • Above 85,528 PLN - 32% of the excess amount plus 15,395.04 PLN

We will help you open a sole proprietorship in Poland and register it correctly.

Calculation and payment procedure

How do I calculate my taxes? First, calculate my income, subtract my expenses, and apply the applicable rate. You can pay monthly or quarterly—whichever is more convenient.

Value Added Tax (VAT)

VAT for individual entrepreneurs in Poland is a separate story.

Thresholds for VAT registration

If your annual turnover exceeds 200,000 zlotys, welcome to the VAT payer club. Below, you can choose whether to register or not.

VAT rates

There are three main VAT rates in Poland:

  • 23% - standard rate
  • 8% - reduced (for example, for some food products)
  • 5% - super-low (for books and some food products)

Insurance premiums

Now let's talk about social security for individual entrepreneurs. Pension insurance, health insurance, and disability insurance are all part of the overall social security contribution package. The amount depends on the declared income, but there is a minimum threshold.

Tax benefits and deductions for individual entrepreneurs

Now comes the best part – tax breaks.

Types of available benefits

  • Research and development expense deduction
  • Benefits for start-up entrepreneurs
  • Charitable deductions

To receive the benefit, you must meet certain conditions.

Reporting and tax payment deadlines

Now about the paperwork. A tax return is like a travel diary. Write everything down, otherwise you won't remember it later.

Annual returns are filed by April 30 of the following year. Advance payments are made monthly or quarterly. Electronic filing is becoming increasingly popular—it's like sending a postcard by email instead of regular mail.

We will help you open a sole proprietorship in Poland and register it correctly.

Feedback from our clients

Tanya Zhovna Profile Picture

Tanya Zhovna

09/02/2026

Хочу искренне поблагодарить Latwy Start и отдельно Ольгу за отличную работу и поддержку на каждом этапе.

Ольга настоящий профессионал и при этом очень чуткий, внимательный человек. С самого начала она сопровождала меня шаг за шагом: помогала со сбором документов и подробно консультировала, а затем взяла на себя все организационные моменты и полностью сняла стресс, который обычно сопровождает такие процедуры.

С огромным удовольствием рекомендую её всем, кто ценит профессионализм, надёжность и человеческое отношение. И, без сомнений, обращусь к ней снова

Max Profile Picture

Max

27/01/2026

Получил карту Сталэго Побыта при помощи Latwy Start по корням. Сам в это полностью не вникал. Сказали какие документы нужны и куда нужно прийти. Все сделал теперь карта на руках.

Denis Litvinov Profile Picture

Denis Litvinov

15/01/2026

Łatwy Start – отличный выбор для IT специалиста, всё работает как часы. Плюсом есть полная прозрачность о том, как и что происходит со стороны выставления фактур и оплат.

ALEXANDR Profile Picture

ALEXANDR

28/12/2025

Оформлял карту сталего побыта, меня сопровождала Кристина. Все было хорошо: отношение было доброжелательное, вся информация предоставлялась вовремя, а пояснения были понятными и подробными. Процесс прошёл спокойно и без лишних переживаний.

Дарина Дробышевская Profile Picture

Дарина Дробышевская

03/12/2025

Хочу оставить отзыв о работе Latwy Start, а именно о сотрудничестве с Ольгой. Она — профессионал с большой буквы и очень приятный человек.

Ольга помогала мне на каждом этапе: от сбора документов, где она постоянно консультировала меня и предоставляла примеры заполнения, чтобы всё было идеально, до самого посещения ужонда, где она сопровождала меня и полностью сняла стресс, связанный с процедурой.

После подачи Ольга регулярно информировала меня о статусе моего дела и делала всё возможное, чтобы его рассмотрели быстрее.

Я безмерно довольна её работой и обязательно обращусь к ней снова. Сегодня я забрала свою первую карту на 3 года, и точно знаю — без Ольги я бы не справилась!☺️

Vladimir Drobyshevsky Profile Picture

Vladimir Drobyshevsky

28/11/2025

Хотел бы оставить положительный отзыв о услугах данного агенства. Мои куратором была Ольга. Получил карту побыта, все понравилось: о всех нюансах получал информацию, на все вопросы Ольга отвечала, даже на самые глупые) Ничего не забыли, результат в виде карты получен, рекомендую!

Svitlana Profile Picture

Svitlana

21/11/2025

I’m really thankful to Olga for all her help. From answering the questions to receiving the residence permit. The process was smooth and there was no stress. That took only 5 months from application to obtainment.

Damien Vice Profile Picture

Damien Vice

02/11/2025

Ставлю 1 звезду. Планировал начать сотрудничество через икнубатор. Отправил 3 письма, через мейл и форму на сайте, написал в инсте, сделал 2 звонка (без ответа). Потратил неделю на ожидание. Меня просто проигнорировали. Как можно доверять этому сервису, если фонд не в состоянии ответить на письмо и прислать документы для ознакомления. Жду объяснения

Andrii Melnychuk Profile Picture

Andrii Melnychuk

26/08/2025

I highly recommend Łatwy Start! Thanks to them, my two kids and I received 3-year residence cards without any stress. Special thanks to manager Kristina — she was extremely helpful and even managed to speed up the process for my children. Excellent service, very satisfied!

Comments

guest
0 Comments
Oldest
Newest
Inline Feedbacks
View all comments